Criminal compliance, responsabilidad social empresarial y buen gobierno corporativo

Luis Fernando Armendariz Ochoa

doi:10.46631/Giuristi.2024.v5n10.04

Autores/as

Luis Fernando Armendariz Ochoa Universidad Científica del Sur, Lima, Perú https://orcid.org/0000-0001-9125-9779

DOI:

https://doi.org/10.46631/Giuristi.2024.v5n10.04

Palabras clave:

criminal compliance, autorregulación, responsabilidad social empresarial, modelo de prevención

Resumen

El criminal compliance es un mecanismo eficaz e idóneo para prevenir y detectar infracciones legales en las empresas en cuanto son sujetos de imputación autónomos distintos de las personas que las conforman. El estudio parte de los fundamentos teóricos de esta figura jurídica y del marco normativo estipulado en la ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas (Ley 30424), su reglamento y los lineamientos de la Superintendencia del Mercado de Valores del Perú. Asimismo, se explora su conceptualización, función y utilidad práctica. Se concluye que un programa de cumplimiento normativo no solo debe ser valorado en cuanto a sus funciones para eximir o atenuar la pena de una empresa, sino también por su utilidad económica debido a la seguridad que se percibe de una empresa que posee un programa que gestiona riesgos empresariales y maneja mecanismos de prevención, identificación y sanción óptimos.

Descargas

Los datos de descargas todavía no están disponibles.

Biografía del autor/a

Luis Fernando Armendariz Ochoa, Universidad Científica del Sur, Lima, Perú

Es profesor de Derecho penal en la Universidad Científica del Sur y máster en Cumplimiento Normativo por la Universidad Castilla de la Mancha, Espaaña. Fue investigador visitante en el Instituto de Derecho penal de la Universidad de Bonn, Alemania, durante el periodo 2019-2020. Es abogado por la Universidad Nacional Mayor de San Marcos y cuenta con una especialización en criminología por DOCRIM, Universidad de Granada, España.

Citas

Artaza Varela, Osvaldo. «Programas de cumplimiento. Breve descripción de las reglas técnicas de gestión del riesgo empresarial y su utilidad jurídico-penal». En Responsabilidad de la empresa y compliance, dirigido por Santiago Mir Puig, Mirentxu Corcoy y Víctor Gómez; coordinado por Juan Carlos Hortal Ibarra y Vicente Valiente Ibáñez, 231-272. Montevideo/Buenos Aires: B de F, 2014.

Bacigalupo Zapater, Enrique. Compliance y derecho penal. Navarra: Aranzadi, 2011.

Böse, Martin. «Corporate criminal liability in Germany». En Corporate criminal liability: emergence, convergence, and risk, editado por Mark Pieth y Radha Ivory, 227-254. Dordrecht: Springer, 2011.

Braithwaite, John. «Enforced self-regulation: a new strategy for corporate crime control». Michigan Law Review 80, n.° 7 (1982): 1466-1507. https://repository.law.umich.edu/mlr/vol80/iss7/5

Caro John, José Antonio y José Reaño Peschiera. «Responsabilidad penal de la empresa y criminal compliance. Aspectos sustantivos y procesales». Forseti. Revista de Derecho11, n.° 15 (2022): 9-49. https://doi.org/10.21678/forseti.v11i15.1753

Carrión Zenteno, Andy. Criminal compliance. Lima: Thomson Reuters, 2015.

Cervini, Raúl. «Oficial de cumplimiento, estructura de las matrices de riesgo. Criterios metodológicos de decisión y análisis». En Compliance y prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, coordinado por Carlos Caro Coria y Luis Reyna Alfaro, 175-194 Lima: Cedpe/Asomif Perú, 2013.

Clarke, Ronald. Prevención situacional del delito: estudios de caso exitosos. 2.a ed. Nueva York: Harrow y Heston, 1997.

Gallego Soler, José-Ignacio. «Criminal compliance y proceso penal: reflexiones iniciales» En Responsabilidad de la empresa y compliance, dirigido por Santiago Mir Puig, Mirentxu Corcoy y Víctor Gómez; coordinado por Juan Carlos Hortal Ibarra y Vicente Valiente Ibáñez: 195-272. Montevideo/Buenos Aires: B de F, 2014.

García Cavero, Percy. Criminal compliance en especial compliance anticorrupción y antilavado de activos. Lima: Instituto Pacífico, 2017.

Gómez-Jara Díez, Carlos. Compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Perú. Lima: Instituto Pacífico, 2018.

Gómez-Jara Díez, Carlos. «Aspectos sustantivos relativos a la responsabilidad penal de las personas jurídicas». En Responsabilidad penal de las personas jurídicas. Aspectos sustantivos y procesales, por Julio Banacloche Palao, Jesús María Zarzalejos Nieto, Carlos Gómez-Jara Díez: 19-22. Madrid: La Ley, 2011.

Gürkaynak, Gönenç, Olgu Kama y Burcu Ergün. «How to establish and operate an anti-corruption compliance program in emerging markets: the turkish example». The Turkish Commercial Law Review 1, n.° 2 (2015): 145-151.

Hefendehl, Roland. «Corporate Governance und Business Ethics: Scheinberuhigung oder Alternativen bei der Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität?». Juristenzeitung61, n.° 3 (2006): 119-125. https://doi.org/10.1628/002268806775696486Montiel, Juan Pablo. «Apuntes sobre el nuevo régimen de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Derecho argentino». Revista En Letra: Derecho penal 6 (2018): 124-150.

Montiel, Juan Pablo. «Autolimpieza empresarial: Compliance programs, investigaciones internas y neutralización de riesgos penales». En Compliance y teoría del Derecho penal, editado por Lothar Khulen, Juan Pablo Montiel e Íñigo Ortiz de Urbina, 221-244. Madrid: Marcial Pons, 2013.

Montiel, Juan Pablo. «Breve introducción al criminal compliance». Actualidad Penal24 (2016): 140-153. https://actualidadpenal.pe/revista/edicion/actualidad-penal-24/breve-introduccion-al-criminal-compliance

Montiel, Juan Pablo. «Sentido y alcance de las investigaciones internas en la empresa». En Responsabilidad de la empresa y compliance, dirigido por Santiago Mir Puig, Mirentxu Corcoy y Víctor Gómez; coordinado por Juan Carlos Hortal Ibarra y Vicente Valiente Ibáñez, 487-517. Montevideo/Buenos Aires: B de F, 2014.

Navas Moncada, Iván. «Los códigos de conducta y el Derecho penal». En Criminalidad de empresa y compliance. Prevención y reacciones corporativas, dirigido por Jesús Silva Sánchez, 111-129. Barcelona: Atelier, 2013.

Nicolas, Stephanie y Paul May. «Building an effective compliance risk assessment programme for a financial institution». Journal of Securities Operations & Custody9, n.° 3 (2017): 215-224.

Ragués I Vallès, Ramón. «Los procedimientos internos de denuncia como medida de prevención de delitos en la empresa». En Criminalidad de empresa y compliance. Prevención y reacciones corporativas, dirigido por Jesús Silva Sánchez: 161-200. Barcelona: Atelier, 2013.

Ragués I Vallès, Ramon. Whistleblowing. Una aproximación desde el Derecho penal. Madrid: Marcial Pons, 2013.

Superintendencia del Mercado de Valores (SMV). Resolución SMV n.º 006-2021-SMV/01: Norma que establece disposiciones sobre la gestión de riesgos y cumplimiento normativo en el mercado de valores. Lima, 29 de marzo de 2021.

Reyna Alfaro, Luis. «Implementación de los compliance programs y sus efectos de exclusión o atenuación de responsabilidad penal de los sujetos obligados». En Lavado de activos y compliance. Perspectiva internacional y derecho comparado,coordinado por Kai Ambos, Carlos Caro Coria y Ezequiel Malarino, 449-485. Lima: Jurista Editores, 2015.

Rotsch, Thomas. «Compliance und Strafrecht – Fragen, Bedeutung, Perspektiven». Zeitschrift für die gesamte Strafrechtswissenschaft 125 (2013): 481-514.

Rotsch, Thomas. «Criminal compliance». Zeitschirift für Internationale Strafrechtsdogmatik, n.° 10 (2010): 494-500.

Saad-Diniz, Eduardo. «Brasil vs. Golias: os 30 anos da responsabilidade penal da pessoa jurídica e as novas tendências em compliance». Revista dos Tribunais 998 (2018): 25-53.

Sahan, Oliver. «Investigaciones empresariales internas desde la perspectiva del abogado». En Compliance y teoría del Derecho penal, editado por Lothar Khulen, Juan Pablo Montiel e Íñigo Ortiz de Urbina: 245-260. Madrid: Marcial Pons, 2013.

Silva Sánchez, Jesús María. «La actuación en una empresa como atenuante del delito». InDret Penal, n.° 4 (2024). https://indret.com/la-actuacion-en-una-empresa-como-atenuante-del-delito/

Silva Sánchez, Jesús María. La expansión del Derecho penal. 3.a ed. Buenos Aires: B de F, 2011.

Silva Sánchez, Jesús María. Fundamentos del Derecho penal de la empresa. 2.a ed. Buenos Aires: B de F, 2016.

Tiedemann, Klaus. «Der Entwurf eines Ersten Gesetzes zur Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität». Zeitschrift für die gesamte Strafrechtswissenschaft 87 (1975): 253-328.

Tiedemann, Klaus. «El concepto de Derecho económico, de Derecho penal económico y de delito económico». Revista Chilena de Derecho 10, n.° 1 (1983): 59-68

Tiedemann, Klaus. «Zur Reform der Vermögens- und Wirtschaftsstraftatbestände». Zeitschrift für Rechtspolitik, año 3 (nov. de 1970): 256-261

Tyler, Tom. «Reducing corporate criminality: the role of values». American Criminal Law Review 51 (2014): 267-291.

Webb, Dan y Steven Molo. «Some practical considerations in developing effective compliance programs: A framework for meeting the requirements of the sentencing guidelines». Washington University Law Review 71, n.° 2 (1993): 375-396.

Wohlers, Wolfgang. «Der Gesetzesentwurf zur strafrechtlichen Verantwortlichkeit von Unternehmen und sonstigen Verbänden. Kritik und Rechvergleich». Zeitschrift für Unternehmens-und Gesellschaftsrecht 45, n.° 2-3 (2016): 364-383.